相続する財産を確認する
対象となる資産と負債を整理して、相続財産の全体像を把握しましょう
対象となる資産と負債を整理して、相続財産の全体像を把握しましょう
プラスの財産からマイナスの財産を差し引いたものが正味の相続財産です
現金・預金・不動産・有価証券・
生命保険金・自動車・貴金属など
借入金・住宅ローン・未払税金・
未払医療費・保証債務など
| 分類 | 具体的な項目 | 確認先・備考 |
|---|---|---|
| 現金・預金 | 手元現金、普通預金、定期預金、貯蓄預金 | 各金融機関で残高証明書を取得 |
| 不動産 | 土地、建物、マンション、農地、山林 | 固定資産税納税通知書、登記事項証明書 |
| 有価証券 | 上場株式、投資信託、国債、社債 | 証券会社の残高報告書 |
| 生命保険 | 死亡保険金（受取人指定あり） | 保険証券。非課税枠＝500万円×法定相続人数 |
| 退職金 | 死亡退職金、弔慰金 | 勤務先から支給。非課税枠＝500万円×法定相続人数 |
| 自動車 | 自動車、バイク | 車検証で確認。査定額を評価額とする |
| 貴金属・美術品 | 宝石、金地金、絵画、骨董品 | 専門家による鑑定評価が必要な場合も |
| その他 | ゴルフ会員権、貸付金、特許権、暗号資産 | 種類に応じた評価方法が異なる |
| 分類 | 具体的な項目 | 確認先・備考 |
|---|---|---|
| 借入金 | 銀行ローン、住宅ローン、カードローン | 金融機関で残高確認。団信加入なら住宅ローンは消滅 |
| 未払金 | 未払医療費、未払税金（固定資産税・住民税等） | 請求書・納税通知書で確認 |
| 保証債務 | 連帯保証人としての債務 | 主債務者の返済状況により変動 |
| 葬儀費用 | 葬式費用、お布施、戒名料 | 相続税計算では控除対象。領収書を保管 |
| その他 | 未払家賃、損害賠償債務 | 契約書類で確認 |
| 項目 | 理由 |
|---|---|
| 遺族年金 | 受給権は遺族固有の権利であり、相続財産に含まれない |
| 香典 | 喪主への贈与とされ、相続財産には含まれない |
| 墓地・仏壇・仏具 | 祭祀財産として相続税の非課税財産 |
| 一身専属権 | 生活保護受給権、年金受給権など本人限りの権利 |
口座名義人が亡くなると、銀行口座は凍結されます
銀行が口座名義人の死亡を知ると、その口座は凍結され、入出金・引き落とし・振込がすべて停止されます。これは相続人間のトラブルや不正な引き出しを防ぐための措置です。遺族が銀行に連絡した時点で凍結されるのが一般的です。
公共料金やクレジットカードなど、故人の口座からの自動引き落としを確認し、名義変更や支払い方法の切り替えを早めに手配します。
遺産分割協議が完了したら、銀行に必要書類を提出して口座の凍結を解除します。解除後、相続人の口座へ払い戻しが行われます。
各財産の有無・名称・金額を記入して、全体像を整理しましょう
プラスの財産（資産）
| 有無 | 分類 | 名称・詳細 | 金額（概算） |
|---|---|---|---|
| ☐ | 現金・預金 | 円 | |
| ☐ | 不動産 | 円 | |
| ☐ | 有価証券 | 円 | |
| ☐ | 生命保険 | 円 | |
| ☐ | 退職金 | 円 | |
| ☐ | 自動車 | 円 | |
| ☐ | 貴金属・美術品 | 円 | |
| ☐ | その他 | 円 |
マイナスの財産（負債）
| 有無 | 分類 | 名称・詳細 | 金額（概算） |
|---|---|---|---|
| ☐ | 借入金 | 円 | |
| ☐ | 未払金 | 円 | |
| ☐ | 保証債務 | 円 | |
| ☐ | 葬儀費用 | 円 | |
| ☐ | その他 | 円 |
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